國網(wǎng)冀北電力深化全數(shù)字化綜合審計(jì)工作

　　本報(bào)訊 12月6日，國網(wǎng)冀北電力有限公司審計(jì)部應(yīng)用數(shù)字化審計(jì)模型，對(duì)所屬各單位10多萬條工程服務(wù)訂單數(shù)據(jù)開展全量審計(jì)，關(guān)注民營企業(yè)付款進(jìn)度，對(duì)已完成和即將完成履約的合同分別預(yù)警提示，提醒各單位核實(shí)款項(xiàng)和支付情況。

　　今年，國網(wǎng)冀北電力深化全數(shù)字化綜合審計(jì)，針對(duì)電網(wǎng)企業(yè)業(yè)務(wù)覆蓋面廣、數(shù)據(jù)量大、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜的特點(diǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)數(shù)據(jù)治理，跨專業(yè)、跨系統(tǒng)整合數(shù)據(jù)中臺(tái)、業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)等，在國家電網(wǎng)有限公司數(shù)字化審計(jì)通用模型的基礎(chǔ)上構(gòu)建新增需求審計(jì)模型，研發(fā)數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)移動(dòng)終端，推進(jìn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)全場景應(yīng)用，不斷提升審計(jì)工作質(zhì)效。

　　今年4～6月份，國網(wǎng)冀北電力從數(shù)據(jù)治理入手，結(jié)合數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)新建模型和審計(jì)中間表，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)中臺(tái)新增數(shù)據(jù)接入5.94億萬條、整改數(shù)據(jù)問題1541項(xiàng)。該公司對(duì)照源業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)情況，檢驗(yàn)數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)和數(shù)據(jù)中臺(tái)數(shù)據(jù)質(zhì)量，結(jié)合數(shù)據(jù)溯源開展問題分析，明確整改措施，解決平臺(tái)數(shù)據(jù)質(zhì)量問題777項(xiàng)。

　　新增數(shù)據(jù)的接入豐富了數(shù)據(jù)中臺(tái)資源。審計(jì)人員可以直接調(diào)取分析某家單位、某個(gè)專業(yè)的數(shù)據(jù)信息，從中查找疑點(diǎn)，也可以綜合分析對(duì)比企業(yè)整體數(shù)據(jù)，查找共性疑點(diǎn)，優(yōu)化審計(jì)建議，協(xié)助相關(guān)部門從專業(yè)管理角度分析問題產(chǎn)生的根源。

　　在強(qiáng)化數(shù)據(jù)治理能力的基礎(chǔ)上，國網(wǎng)冀北電力利用經(jīng)營管理電子資料和數(shù)據(jù)，結(jié)合國家電網(wǎng)公司數(shù)字化審計(jì)通用模型未覆蓋的審計(jì)事項(xiàng)，構(gòu)建非通用審計(jì)模型。該公司從邏輯、數(shù)據(jù)、疑點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)方面綜合評(píng)價(jià)新增需求的價(jià)值，新建審計(jì)模型12個(gè)、審計(jì)中間表8張，為開展“全樣本、全覆蓋”數(shù)據(jù)分析奠定基礎(chǔ)。

　　為進(jìn)一步銜接線上、線下審核工作，國網(wǎng)冀北電力自主研發(fā)了數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)移動(dòng)終端。數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)移動(dòng)終端具備問題核實(shí)、電子取證、底稿管理、信息檢索、任務(wù)協(xié)同管理和資源共享等功能。該公司以信息化手段加強(qiáng)對(duì)審計(jì)項(xiàng)目的過程管控。

　　數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)移動(dòng)終端與數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)連接后，審計(jì)人員在數(shù)審化審計(jì)平臺(tái)上發(fā)起審計(jì)項(xiàng)目，通過審計(jì)模型篩選出疑點(diǎn)問題并一鍵下發(fā)至數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)移動(dòng)終端。現(xiàn)場核實(shí)人員利用數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)移動(dòng)終端接收到疑點(diǎn)問題后，在移動(dòng)終端作業(yè)平臺(tái)完成對(duì)疑點(diǎn)問題的現(xiàn)場拍照、視頻取證，核實(shí)自動(dòng)生成的取證文件結(jié)果，然后將審計(jì)底稿回傳至數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)審計(jì)業(yè)務(wù)全流程在線閉環(huán)管理。

　　國網(wǎng)冀北電力審計(jì)部應(yīng)用數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)與數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)移動(dòng)終端開展全數(shù)字化綜合審計(jì)后，大幅縮短了現(xiàn)場核實(shí)時(shí)間，促進(jìn)審計(jì)工作效率提升。7月份至今，該公司高效完成了16個(gè)項(xiàng)目的遠(yuǎn)程審計(jì)工作，其中工程投資審計(jì)項(xiàng)目7個(gè)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目9個(gè)。

　　國網(wǎng)冀北電力將繼續(xù)推進(jìn)數(shù)據(jù)治理，進(jìn)一步優(yōu)化數(shù)字化審計(jì)平臺(tái)移動(dòng)終端，開展自建非通用模型全生命周期管理，加大數(shù)字化審計(jì)模型對(duì)審計(jì)項(xiàng)目的支撐力度，提升綜合審計(jì)質(zhì)效。