中國(guó)電力網(wǎng)訊(通訊員 孫啟睿) 今年以來(lái)，河北華電石家莊裕華熱電有限公司(以下簡(jiǎn)稱“裕華熱電”)積極發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的核心作用，以“增利潤(rùn)、控成本”為原則，將財(cái)務(wù)預(yù)算和指標(biāo)管控緊密結(jié)合，進(jìn)一步明確經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，合理分配資源，企業(yè)各項(xiàng)指標(biāo)持續(xù)向好，經(jīng)營(yíng)管理穩(wěn)步提升。
做優(yōu)預(yù)算，把穩(wěn)利潤(rùn)“方向舵”不動(dòng)搖。預(yù)算是企業(yè)制定戰(zhàn)略目標(biāo)、控制成本、提高效率的重要工具。該公司高度重視預(yù)算工作，堅(jiān)持利潤(rùn)導(dǎo)向不動(dòng)搖，在日利潤(rùn)測(cè)算模型上進(jìn)行創(chuàng)新優(yōu)化，結(jié)合每日負(fù)荷預(yù)計(jì)、電量?jī)冬F(xiàn)、入爐煤價(jià)、供電煤耗等多維度、多方面數(shù)據(jù)在預(yù)算階段進(jìn)行分解對(duì)比，跟蹤實(shí)際執(zhí)行情況并與預(yù)算進(jìn)行比較，找出預(yù)算編制中可提升的關(guān)鍵要素，發(fā)揮預(yù)算在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的指導(dǎo)作用，從而實(shí)現(xiàn)有效的內(nèi)部控制和管理，逐步提升預(yù)算編制積極性、準(zhǔn)確性、客觀性。
部門(mén)聯(lián)動(dòng)，緊盯指標(biāo)“結(jié)合點(diǎn)”增質(zhì)效。在積極編制預(yù)算的基礎(chǔ)上，該公司充分發(fā)揮各部門(mén)之間的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)作用，以財(cái)務(wù)專業(yè)為主導(dǎo)，每月制作共享文檔發(fā)送至相關(guān)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)部門(mén)，根據(jù)月度預(yù)算值指導(dǎo)相關(guān)部門(mén)合理分配每一天的指標(biāo)管控計(jì)劃，在月中依照實(shí)際完成情況滾動(dòng)更新未來(lái)指標(biāo)管控要求，并在每月中旬由財(cái)務(wù)專業(yè)人員發(fā)起制作日分解分析文檔，根據(jù)每天利潤(rùn)實(shí)際完成情況，利用早調(diào)會(huì)、周例會(huì)時(shí)間與各部門(mén)積極交流探討，分析存在問(wèn)題，擬定提升措施，并督促完成相關(guān)指標(biāo)優(yōu)化，確保“利潤(rùn)盤(pán)”的可控性。
未來(lái)，裕華熱電將立足創(chuàng)新創(chuàng)效課題優(yōu)化，結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)實(shí)際，將創(chuàng)新精神融入到財(cái)務(wù)管理工作中來(lái)，梳理總結(jié)預(yù)算、稅務(wù)、核算等過(guò)程中遇到的疑點(diǎn)、難點(diǎn)、堵點(diǎn)，著重在建立規(guī)范、防范風(fēng)險(xiǎn)上下功夫，做到財(cái)務(wù)預(yù)算“把方向”，指標(biāo)管控“有準(zhǔn)繩”，為實(shí)現(xiàn)年度利潤(rùn)目標(biāo)夯實(shí)基礎(chǔ)。
評(píng)論